各学部、处室、中心、公司：

年终将至，为做好年底结账工作，现就有关事项通知如下：

1、往来款项清理。要求各核算单位对往来款项进行一次集中处理，减少旧的呆账，杜绝新的呆账的发生。

2、及时与有关部门结算各类款项。各处室和学部在12月15日前及时与有关单位和部门结算各类款项，结算完毕后把有关票据及时交财务室进行账务处理。

3、各学部根据学校下达的经费预算认真安排年终用款计划，抓使用进度，对上年财政安排的专项项目，年底未使用完毕的，根据规定一律上缴市财政。

4、财政专户对账。财务室及时与市预算外资金管理中心做好财政专户年终对账工作，做到账账一致，为做好此项工作，2015年度学校收费和退款截止时间为11月25日。

5、固定资产盘点工作。年终后勤处对现有固定资产进行全面的盘点，保证账账、账实相符，对固定资产盘盈、盘亏情况在报经有关部门批复同意后应及时通知财务室进行相应账务调整。

6、年终关账时间。2015年财务年终关账时间为学校行政账、基建账、公司账、工会账12月16日，食堂、基金会和飞羽体育俱乐部等12月25日。对年终关账时间后发生的业务请在2016年1月1日后到财务部门办理，发生的支出列入2016年度支出。请各核算单位负责人做好资金安排工作。

南海实验学校

二O一五年十一月二十日